ISA 만기가 다가오면 계좌에 있는 돈을 어디로 옮겨야 할지 고민하게 됩니다. 그대로 현금으로 받을 수도 있고, ISA 계약기간을 연장하거나 해지 후 다시 가입할 수도 있습니다.
노후자금으로 사용할 계획이라면 연금저축이나 IRP로 옮겨 추가 세액공제를 받는 방법도 있습니다.
다만 ISA 가입 후 3년이 지났다고 해서 모든 계좌가 자동으로 만기되는 것은 아닙니다.
3년은 세제 혜택을 받기 위한 최소 의무가입기간이고, 실제 계약 만기일은 가입할 때 정한 기간에 따라 달라질 수 있습니다.
먼저 금융회사 앱이나 고객센터에서 자신의 정확한 계약 만기일을 확인해야 합니다.
이 글에서는 2026년 7월 기준 국세청과 금융위원회 등 공식 자료를 바탕으로 ISA 만기 후 돈을 옮기는 방법, 연금계좌 전환 혜택, 60일 신청기한과 만기 연장·재가입의 차이를 쉽게 정리합니다.
목차
ISA 만기 후 자금 이동 방법 4가지
ISA 계약기간이 끝나면 계좌 안의 예금이나 투자상품을 정리하고 만기자금을 처리해야 합니다. 선택 방법은 크게 네 가지입니다.
- 현금으로 받아 일반계좌로 옮기기
- 만기자금의 일부 또는 전부를 연금계좌로 옮기기
- ISA 계약기간 연장하기
- 기존 ISA를 해지한 뒤 새 ISA에 가입하기
| 선택 방법 | 어울리는 경우 | 확인할 점 |
|---|---|---|
| 현금 수령 | 주택 구입·생활비 등 가까운 시기에 돈이 필요한 경우 | 일반계좌로 옮긴 뒤에는 ISA의 세제 혜택이 이어지지 않음 |
| 연금계좌 전환 | 55세 이후 사용할 노후자금을 준비하는 경우 | 중도 인출과 해지 시 세금상 불이익이 발생할 수 있음 |
| 만기 연장 | 기존 투자상품과 운용 흐름을 유지하고 싶은 경우 | 연장 신청 가능 시점과 총 납입한도를 금융회사에 확인 |
| 해지 후 재가입 | 기존 혜택을 확정하고 새 ISA를 다시 운용하려는 경우 | 새 계좌의 의무가입기간이 다시 시작됨 |
어떤 방법이 가장 좋다고 단정할 수는 없습니다. 가까운 시기에 사용할 돈인지, 55세 이후까지 장기간 운용할 돈인지를 먼저 나눠보는 것이 중요합니다.
예를 들어 만기자금이 5,000만 원이라도 전액을 한 곳으로 보낼 필요는 없습니다. 일부는 연금계좌로 옮기고, 나머지는 비상금이나 주택자금으로 보관하는 식으로 나눌 수 있습니다.
ISA 만기자금 연금계좌 전환 혜택
ISA 만기자금을 연금저축이나 IRP와 같은 연금계좌로 옮기면 일반 연금계좌 납입액과 별도로 추가 세액공제 한도를 받을 수 있습니다.
국세청에 따르면 추가 세액공제 대상금액은 ISA 전환금액의 10%이며, 최대 한도는 300만 원입니다.
따라서 3,000만 원을 전환하면 10%인 300만 원까지 추가 세액공제 대상이 됩니다.
| 연금계좌 전환금액 | 전환금액의 10% | 추가 세액공제 대상금액 |
|---|---|---|
| 1,000만 원 | 100만 원 | 100만 원 |
| 2,000만 원 | 200만 원 | 200만 원 |
| 3,000만 원 | 300만 원 | 300만 원 |
| 5,000만 원 | 500만 원 | 한도 적용 300만 원 |
현행 일반 연금계좌 세액공제 대상 납입한도는 연금저축만 이용하면 연 600만 원, IRP 등을 합산하면 연 900만 원입니다.
ISA 만기자금 전환에 따른 최대 300만 원은 이 한도에 추가됩니다.
세액공제율은 총급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득금액 4,500만 원 이하라면 지방소득세를 포함해 16.5%, 이를 초과하면 13.2%가 일반적으로 적용됩니다.
- 추가 공제 대상금액 300만 원 × 16.5% = 최대 49만 5,000원
- 추가 공제 대상금액 300만 원 × 13.2% = 최대 39만 6,000원
다만 위 금액이 모든 사람에게 그대로 환급되는 것은 아닙니다. 이미 낸 세금과 최종 결정세액이 적으면 계산된 금액을 전부 돌려받지 못할 수 있습니다.
기존 연금 납입액과 다른 세액공제 항목도 함께 확인해야 합니다.
3,000만 원은 추가 공제 한도를 최대로 만드는 금액일 뿐, 누구에게나 가장 좋은 이체금액은 아닙니다. 가까운 시기에 쓸 돈까지 무리하게 연금계좌로 옮길 필요는 없습니다.
ISA 만기 후 연금저축·IRP 선택 방법
ISA 만기자금은 연금저축계좌나 IRP 등 세법상 인정되는 연금계좌로 옮길 수 있습니다. 두 계좌는 모두 노후 준비와 세액공제에 활용되지만, 투자 가능한 상품과 중도 인출 조건이 다릅니다.
| 구분 | 연금저축펀드 | IRP |
|---|---|---|
| 투자상품 | 펀드와 ETF 등을 중심으로 운용 | 예금·펀드·ETF 등 다양한 상품 운용 가능 |
| 위험자산 제한 | IRP보다 비교적 자유로운 편 | 위험자산 투자 비중 제한 적용 |
| 중도 인출 | 일부 인출이 가능하지만 세금 확인 필요 | 법에서 정한 사유가 아니면 일부 인출이 제한적 |
| 어울리는 사람 | 투자 선택의 유연성을 중시하는 사람 | 예금 등을 포함해 안정적으로 나누어 운용하려는 사람 |
투자 선택의 자유와 자금 운용의 유연성을 중요하게 생각한다면 연금저축펀드를 먼저 살펴볼 수 있습니다.
반면 예금 등 원리금보장상품을 함께 활용하거나 연금계좌 세액공제 한도를 넓게 사용하려면 IRP를 고려할 수 있습니다.
두 계좌 모두 노후자금을 위한 계좌입니다. 세액공제를 받은 금액과 운용수익을 연금 외 방식으로 꺼내면 기타소득세가 부과될 수 있습니다.
특별한 사유 없이 중도 인출하면 일반적으로 16.5%의 기타소득세가 적용될 수 있으므로 단기간에 필요한 돈은 옮기지 않는 편이 안전합니다.
또한 연금 수령은 일반적으로 만 55세 이후이며, 연금계좌 가입일부터 5년이 지난 뒤 시작할 수 있습니다.
다만 세부 요건과 과세 방식은 자금 성격이나 수령 방법에 따라 달라질 수 있으므로 실제 전환 전에 금융회사에서 확인해야 합니다.
ISA 만기 연장과 해지 후 재가입 비교
노후자금으로 묶이는 것이 부담스럽다면 ISA 만기 연장이나 해지 후 재가입을 검토할 수 있습니다.
만기 연장은 기존 ISA를 계속 유지하는 방법입니다. 기존 계좌 안의 상품을 바로 정리하지 않고 운용을 이어갈 수 있다는 장점이 있습니다.
다만 금융회사별로 만기 연장을 신청해야 하는 시점과 방법이 다를 수 있으므로 만기일이 지나기 전에 확인해야 합니다.
ISA는 연간 납입한도와 총 납입한도가 정해져 있습니다.
기존 계좌에서 이미 총 납입한도를 많이 사용했다면 계약기간을 연장해도 새 계좌처럼 납입한도가 처음부터 다시 생기는 것은 아닙니다.
해지 후 재가입은 기존 ISA의 손익을 계산해 세제 혜택을 확정한 뒤 새 ISA를 개설하는 방법입니다. 새 계좌에서 다시 장기적으로 투자하려는 사람에게 적합할 수 있습니다.
다만 새 ISA에 가입하면 최소 의무가입기간도 다시 시작됩니다.
가입 당시 소득 요건과 금융소득종합과세 대상 여부 등에 따라 가입 가능 여부나 ISA 유형이 달라질 수 있으므로 재가입 전에 자격을 확인해야 합니다.
쉽게 결정하는 기준
1년 안에 사용할 돈이라면 현금 수령을 우선 검토합니다.
55세 이후까지 운용할 여유자금이라면 연금계좌 전환을 살펴봅니다.
기존 투자를 유지하고 싶다면 만기 연장을 확인합니다.
새로운 ISA 납입계획을 세우고 싶다면 해지 후 재가입을 비교합니다.
ISA 만기자금 옮기는 절차와 주의사항
ISA 만기자금을 연금계좌로 전환하려면 ISA 계약기간 만료일부터 60일 이내에 납입해야 합니다.
기준이 되는 금액은 ISA 계약기간 만료일 현재 계좌 잔액이며, 그 범위에서 일부 또는 전부를 옮길 수 있습니다.
- ISA 만기일 확인: 금융회사 앱이나 고객센터에서 계약 만기일과 만기 예상금액을 확인합니다.
- 사용할 돈 구분: 가까운 시기에 필요한 돈과 노후자금으로 운용할 돈을 나눕니다.
- 연금계좌 준비: 기존 연금저축·IRP를 사용할지 새 계좌를 개설할지 결정합니다.
- 만기자금 전환 신청: 연금계좌를 관리하는 금융회사에 ISA 만기자금 전환 의사를 알리고 안내에 따라 신청합니다.
- 납입 완료 확인: 만기일부터 60일 이내에 전환 처리가 끝났는지 확인하고 관련 확인서를 보관합니다.
일반적인 연금 납입과 ISA 만기자금 전환은 세무상 처리 방식이 다릅니다.
단순히 일반 입금 메뉴만 이용하지 말고, 금융회사에 ‘ISA 만기자금의 연금계좌 전환으로 처리되는지’를 확인하는 것이 안전합니다.
연말정산 때는 연금계좌 납입내역에 ISA 전환금액이 정확히 반영됐는지 확인해야 합니다.
자동으로 조회되더라도 누락 가능성에 대비해 금융회사가 발급한 납입확인서나 전환 관련 서류를 보관하는 것이 좋습니다.
ISA 만기 전 최종 체크리스트
- 최소 의무가입기간 3년과 실제 계약 만기일을 구분했는가?
- 만기일부터 60일 이내라는 전환기한을 확인했는가?
- 1~2년 안에 사용할 목돈을 제외했는가?
- 연금저축과 IRP의 투자상품·중도 인출 차이를 비교했는가?
- 예상 세액공제액과 자신의 결정세액을 함께 확인했는가?
- ISA 만기자금 전환으로 정상 처리됐는지 확인했는가?
ISA 만기 후 돈을 옮기는 방법은 한 가지가 아닙니다. 당장 사용할 자금은 현금으로 확보하고, 장기간 사용하지 않을 돈은 연금저축이나 IRP로 옮기는 방식으로 나눌 수 있습니다.
기존 투자를 계속 유지하고 싶다면 만기 연장도 선택지가 됩니다.
핵심은 ISA 계약 만기일을 먼저 확인하고, 연금계좌로 옮길 자금은 만기일부터 60일 이내에 전환하는 것입니다.
추가 세액공제만 보고 전액을 옮기기보다 자금 사용 시기와 중도 인출 가능성까지 고려해야 합니다.
그래야 ISA 만기자금을 절세와 생활자금이라는 두 목적에 맞게 효율적으로 운용할 수 있습니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. ISA 가입 후 3년이 지나면 자동으로 만기되나요?
그렇지 않습니다. 3년은 ISA의 최소 의무가입기간이고 실제 계약 만기일은 가입할 때 정한 기간에 따라 달라질 수 있습니다.
3년이 지났더라도 계좌가 자동으로 만기 처리된다고 단정할 수 없으므로 금융회사 앱이나 고객센터에서 계약 만기일을 확인해야 합니다.
Q2. ISA 만기자금은 언제까지 연금계좌로 옮겨야 하나요?
추가 세액공제 혜택을 받으려면 ISA 계약기간 만료일부터 60일 이내에 연금저축이나 IRP 등 연금계좌로 납입해야 합니다.
신청일만 기한 안에 들어가는 것으로 끝내지 말고, 실제 전환 처리가 완료됐는지 금융회사에 확인하는 것이 안전합니다.
Q3. ISA 만기자금을 전부 연금계좌로 옮겨야 하나요?
아닙니다. ISA 만기일 현재 잔액을 한도로 일부 또는 전부를 연금계좌로 옮길 수 있습니다.
가까운 시기에 사용할 돈은 현금으로 남기고, 장기간 사용하지 않을 여유자금만 연금계좌로 전환하는 방법도 가능합니다.
Q4. ISA 만기자금 3,000만 원을 옮기면 얼마를 환급받나요?
3,000만 원을 연금계좌로 옮기면 전환금액의 10%인 300만 원이 추가 세액공제 대상금액으로 인정될 수 있습니다.
지방소득세를 포함한 공제율이 16.5%라면 최대 49만 5,000원, 13.2%라면 최대 39만 6,000원입니다.
다만 실제 환급액은 소득과 결정세액, 기존 연금 납입액에 따라 달라질 수 있습니다.
Q5. 3,000만 원보다 많이 옮기면 세액공제가 더 늘어나나요?
추가 세액공제 대상금액은 전환금액의 10%이지만 최대 300만 원까지만 인정됩니다.
따라서 3,000만 원을 초과해 옮겨도 ISA 전환에 따른 추가 공제 한도는 더 늘어나지 않습니다.
다만 초과 전환금액도 연금계좌 안에서 운용하며 과세이연 효과를 활용할 수 있습니다.
Q6. 일반 통장으로 받은 뒤 연금저축에 입금해도 되나요?
단순히 일반 납입 방식으로 입금하면 ISA 만기자금 전환으로 처리되지 않을 수 있습니다.
연금계좌 금융회사에 ‘ISA 만기자금 전환’으로 신청하고, 해당 금융회사가 안내하는 전용 절차에 따라 이체하는 것이 안전합니다.
Q7. ISA 만기자금을 연금계좌로 옮긴 뒤 바로 찾을 수 있나요?
계좌 종류와 인출 사유에 따라 차이가 있지만 자유로운 인출에는 제약이 있습니다.
특히 세액공제를 받은 금액과 운용수익을 연금 외 방식으로 인출하면 일반적으로 16.5%의 기타소득세가 부과될 수 있습니다.
결혼·전세·주택 구입 등 가까운 시기에 사용할 돈은 전환하지 않는 편이 안전합니다.
Q8. ISA 만기 후 연장과 재가입 중 어떤 방법이 유리한가요?
기존 계좌의 투자상품과 운용 흐름을 유지하려면 만기 연장이 편리할 수 있습니다.
기존 ISA의 세제 혜택을 확정하고 새로운 계좌에서 납입계획을 다시 세우려면 해지 후 재가입을 검토할 수 있습니다.
재가입하면 최소 의무가입기간이 다시 시작된다는 점도 고려해야 합니다.
출처 및 참고 자료
· 국세청, 연금계좌 세액공제
https://www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?cntntsId=7875
· 국세청, 연금소득의 범위 및 ISA 만기자금 전환 안내
https://www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?cntntsId=7885&mi=6605
· 금융위원회, ISA 세제개편 및 주요 제도 안내
https://www.fsc.go.kr/comm/getFile?fileNo=2&fileTy=ATTACH&srvcId=BBSTY1&upperNo=76304
· 국가법령정보센터, 소득세법 시행령
https://www.law.go.kr/법령/소득세법시행령
※ 본문은 2026년 7월 확인한 공식 자료를 기준으로 작성했습니다. 세법과 금융회사 처리 절차는 변경될 수 있으므로 실제 신청 전 해당 금융회사와 국세청의 최신 안내를 다시 확인하시기 바랍니다.